虛擬貨幣跨境洗錢形勢嚴(yán)峻

本刊記者/徐天

因涉嫌集資詐騙，陳麗的丈夫出逃至澳大利亞，并授意陳麗將詐騙所得轉(zhuǎn)移至海外。而當(dāng)陳麗到案時，警方其實并不掌握她是如何把大額資金轉(zhuǎn)給逃至海外的丈夫的。警方翻查她的銀行流水，發(fā)現(xiàn)她在前幾天匯了幾十萬元給陌生人。出逃時的重要資金來源，不可能無緣無故匯給不相干的人。陳麗后來供述，錢打給了兩個比特幣礦工，兌換密鑰，給了丈夫。

這起案件發(fā)生在2018年，承辦該案的上海市浦東新區(qū)公檢法部門，都是第一次碰到用虛擬貨幣洗錢的情況。2021年3月19日，最高人民檢察院、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布6個懲治洗錢犯罪典型案例，該案成為其中之一。相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，利用虛擬貨幣跨境兌換，將犯罪所得及收益轉(zhuǎn)換成境外法定貨幣或者財產(chǎn)，是洗錢犯罪的新手段。

中國通信工業(yè)協(xié)會區(qū)塊鏈專委會輪值主席、火幣大學(xué)校長于佳寧告訴《中國新聞周刊》，從2020年開始，在全球范圍內(nèi)，無論是詐騙、網(wǎng)絡(luò)攻擊和勒索、賭博、洗錢、地下錢莊這類黑產(chǎn)，還是跑分等灰色產(chǎn)業(yè)，有一部分開始利用具有匿名性、復(fù)雜性和跨國性的虛擬貨幣實施犯罪。在國際上，也出現(xiàn)了恐怖組織轉(zhuǎn)向虛擬貨幣領(lǐng)域融資以支持其活動。

根據(jù)區(qū)塊鏈安全公司 PeckShield 發(fā)布的“2020年年度虛擬貨幣反洗錢報告”顯示，2020年，中國未受監(jiān)管的跨境流動虛擬貨幣價值達175億美元，較2019年增長51％，且仍在快速增長。激增的洗錢“新通道”，給中國反洗錢機制帶來巨大的挑戰(zhàn)。

黑灰產(chǎn)盯上虛擬貨幣

2020年11月底，江蘇省鹽城市中級人民法院發(fā)布了一份二審刑事裁定書，駁回上訴，維持原判。備受矚目、總值超400億元的“幣圈第一大案”告一段落。

兩年多以前，被告人以區(qū)塊鏈為概念，策劃搭建PlusToken平臺，對外宣稱該平臺擁有“智能狗搬磚”功能，即能同時在不同數(shù)字貨幣交易所進行套利交易、賺取差價，許諾給投資者10％到30％的月息。平臺會根據(jù)發(fā)展下線數(shù)量和投入資金數(shù)量，將會員分等級，按等級高低發(fā)放相應(yīng)獎勵和返現(xiàn)。2019年6月，PlusToken平臺被曝出提幣困難。后經(jīng)警方查證，該平臺沒有任何經(jīng)營活動，也不具備“智能狗搬磚”功能。警方將該案定性為“以比特幣等數(shù)字貨幣為交易媒介的網(wǎng)絡(luò)傳銷案”。截至案發(fā)，PlusToken平臺的注冊會員賬號269.3萬個，會員的最大層級為3293層，涉案的比特幣等數(shù)字貨幣總值逾400億元。

利用區(qū)塊鏈、數(shù)字貨幣進行傳統(tǒng)犯罪，在近幾年已成趨勢。區(qū)塊鏈安全公司 PeckShield在接受《中國新聞周刊》采訪時指出，隨著區(qū)塊鏈核心技術(shù)被上升到國家戰(zhàn)略高度，公眾對區(qū)塊鏈領(lǐng)域也愈發(fā)關(guān)注，各式騙局應(yīng)運而生，其中以區(qū)塊鏈概念包裝的資金盤、殺豬盤最為層出不窮。

PeckShield曾統(tǒng)計過從2017年至2020年在虛擬貨幣行業(yè)發(fā)生的重大安全事件，詐騙案件的數(shù)量變化非常明顯。2017年和2018年，虛擬貨幣行業(yè)分別發(fā)生了3起和4起詐騙案件。2019年，詐騙案件增長了4倍，達20起。到2020年時，案件激增至151起。

詐騙案件激增與比特幣暴漲有著直接關(guān)系。歐科云鏈集團的技術(shù)負(fù)責(zé)人于志翔告訴《中國新聞周刊》，牛市有造富效應(yīng)，市場越好就有越多的人想涌入，而新人沒有足夠的渠道來了解虛擬貨幣，很容易被騙。PeckShield也指出，對普通用戶而言，虛擬貨幣的技術(shù)和參與門檻相對較高，給了投機分子炮制各種騙局的可能性。

2020年初，一名溫州女子在某個婚戀網(wǎng)認(rèn)識自稱投資精英的男士楊某，楊某贏取該女子好感后，便開始讓其在一個不知名交易平臺幫忙購買比特幣。按照楊某的指導(dǎo)，女子也從該平臺買入了一批比特幣，提現(xiàn)時卻需要繳納保證金。陸陸續(xù)續(xù)向平臺繳納了保證金、激活金、比特幣等在內(nèi)的40.7萬余元后，女子意識到這是典型的殺豬盤騙局，選擇報警。江蘇常州警方也曾破獲類似案件，在廣東、福建、云南等地抓獲犯罪嫌疑人17名，該團伙在全國近300個地市作案370多起，全是殺豬盤，涉案總金額達1.2億元。

PeckShield告訴《中國新聞周刊》，2020年，因詐騙案件造成的損失共有31.3億美元。這類案件往往以投資名義讓受害人先到正規(guī)交易平臺用現(xiàn)金購買虛擬貨幣，再誘騙對方將已買的虛擬貨幣轉(zhuǎn)移至詐騙分子指定的虛假平臺或地址。一旦轉(zhuǎn)移，虛擬貨幣會迅速通過洗錢團伙處理或者流入境外交易所，為追回資金造成極大的難度。詐騙類安全事件已經(jīng)成為區(qū)塊鏈?zhǔn)澜缱畲蟮陌踩{。

除了“殺豬盤”，黑客攻擊、勒索攻擊也占較大份額。2020年，虛擬貨幣行業(yè)的黑客攻擊事件有170起，較2019年增長300％。

另外，隨著銀行體系越來越嚴(yán)格的反洗錢和反恐怖融資機制，國際的恐怖組織也開始轉(zhuǎn)向虛擬貨幣領(lǐng)域融資。2020年8月，美國查封并公布了一批由“基地”組織、伊斯蘭國（ISIS）等恐怖組織擁有和使用的虛擬貨幣賬戶，價值超200萬美元。PeckShield指出，賬戶地址的資產(chǎn)和數(shù)十個主流虛擬貨幣交易所發(fā)生交互，變現(xiàn)渠道遍布全球。

于佳寧指出，正是因為虛擬貨幣具備匿名性、復(fù)雜性和跨國性的特征，黑灰產(chǎn)開始轉(zhuǎn)向該領(lǐng)域?qū)嵤┓缸铩Ｗ鳛檫@些上游犯罪的“鏈條下游”，通過虛擬貨幣交易的方式來洗白犯罪所得的黑幣、黑錢，也已呈趨勢。

更隱秘的資金走向

在最高檢、央行發(fā)布的用虛擬貨幣洗錢的典型案例中，陳麗與丈夫選擇這一方式洗錢，出于一個非?，F(xiàn)實的考量：繞過外匯管制。

該洗錢案的承辦檢察官、上海市浦東新區(qū)人民檢察院檢察官朱奇佳告訴《中國新聞周刊》，陳麗丈夫出逃中國香港及澳大利亞期間，陳麗分幾次給丈夫隨身攜帶的銀行卡打了300萬元人民幣，丈夫帶著銀行卡出走澳大利亞。而他出境后，取現(xiàn)涉及每人每年一定限額的外匯管制。因此，丈夫主動提出，要兌換虛擬貨幣。

陳麗丈夫所涉罪名是集資詐騙，起因就是因為發(fā)行虛擬貨幣的固定理財，自建模型、自己控制漲跌。他在行業(yè)內(nèi)本就有熟人，于是輕車熟路找來“礦工”，將妻子拉入，建了微信群。他負(fù)責(zé)談判價格，“礦工”同意后，陳麗匯款，“礦工”將密鑰給丈夫。身處澳大利亞的他，可以直接將虛擬貨幣兌換澳幣。

該案的審判長、上海市浦東新區(qū)人民法院法官劉娟娟告訴《中國新聞周刊》，虛擬貨幣洗錢雖然是有技術(shù)性與專業(yè)性的新方式，但其查證路徑與傳統(tǒng)洗錢，歸根結(jié)底是一致的，黑錢轉(zhuǎn)出，洗白的錢轉(zhuǎn)回來。其取證難點在于，蹤跡更難尋，且極有可能發(fā)生在境外。

朱奇佳透露，在該案中，資金的走向十分隱蔽。查洗錢案，通常要跟著資金的流向查。該案中，明面上的資金流向卻是中斷的。陳麗將錢從銀行賬戶打給“礦工”，“礦工”的銀行賬戶和陳麗丈夫并無來往，無法構(gòu)成完整的洗錢鏈條。如果不是陳麗的口供以及微信聊天記錄，公安機關(guān)并不知曉，這筆錢已經(jīng)轉(zhuǎn)換成了比特幣，打給了丈夫。

彭啟勁是廣東省廣州市公安局白云區(qū)分局刑警大隊四級警長，常常會接觸詐騙、洗錢案件。去年碰到的一起用虛擬貨幣洗錢的案子，也讓他對如何分析資金流，有了新看法。

該案的上游犯罪同樣是一起利用虛擬貨幣詐騙的案件。2020年2月底，謝某報案稱，自己在網(wǎng)上認(rèn)識了一位金融投資老師，對方指導(dǎo)他在一個叫“幣齊”的網(wǎng)站進行比特幣投資，陸陸續(xù)續(xù)投了310萬元。后來，該老師稱，投資平臺爆倉，310萬元血本無歸。謝某懷疑對方是惡意操作，故意讓自己虧掉錢，因此來報案，并提供了嫌疑人操作的11個一級賬戶。

白云警方對一級賬戶進行穿透調(diào)查，獲得了12個與一級賬戶來往密切的二級賬戶。他們選取了事主所投資金中的100萬元，來跟蹤深挖接下來的資金去向。

彭啟勁告訴《中國新聞周刊》，這100萬元，從一級賬戶匯給了二級賬戶，而從二級到五級賬戶，這筆錢分拆、掩藏、轉(zhuǎn)移、匯總，從五級到六級賬戶，走賬的資金卻從100萬元變成了140萬元，從六級到七級賬戶，資金更是增至900萬元，規(guī)模變化極大。警方發(fā)現(xiàn)，二級至五級賬戶的開卡人彼此關(guān)聯(lián)，基本都是廣東省一個鎮(zhèn)上的。警方以此為切入點做進一步調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了一個多達20人、有100多張銀行卡的家族式洗錢“水房”。

主犯張辛落網(wǎng)后，警方才從他的供述中得知，原來這個團伙利用虛擬貨幣洗錢。張辛是某數(shù)字交易平臺的商家，2020年2月，有人找到張辛，以市場價買他手上的泰達幣，轉(zhuǎn)賬100萬元，這就是被詐騙的那筆錢從一級賬戶匯入二級賬戶的過程，詐騙者已經(jīng)將100萬元順利轉(zhuǎn)換成泰達幣。而這筆錢此后從二級賬戶到五級賬戶的流轉(zhuǎn)，都是張辛認(rèn)為這筆錢恐怕是“黑錢”，有可能被警方凍結(jié)，因此做出的“反凍”騰挪舉動。

彭啟勁感慨，如果僅僅對銀行賬戶的資金流進行追蹤，警方既不知道他們實際上使用了虛擬貨幣洗錢，也不知道竟然早在資金從一級賬戶流轉(zhuǎn)至二級賬戶時，這筆錢已經(jīng)轉(zhuǎn)換成了虛擬貨幣，回到一級賬戶持有者手中。從事主的100萬元人民幣匯入一級賬戶，到一級賬戶持有者拿到虛擬貨幣，整個過程只有6分鐘。

復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院副教授、中國反洗錢研究中心執(zhí)行主任嚴(yán)立新告訴《中國新聞周刊》，這實際上充分體現(xiàn)了虛擬貨幣其運行機制有著特別鮮明的去中心化、虛擬性、匿名性、實時性、難篡改等特征，無須金融機構(gòu)的參與就可以完成交易。去中心化使得追蹤一筆虛擬資產(chǎn)交易遠比中心化狀態(tài)下更為艱難，因為線索不易獲取，完整的證據(jù)鏈也極難收集；實時性則意味著